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miércoles, 9 de junio de 2021

La prueba EN EL PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO - GACETA JURIDICA [DESCARGAR PDF]

PRESENTACIÓN ..................................................................................... 5

CAPÍTULO I

La prueba en la determinación

de la obligación tributaria

Los límites constitucionales a la aplicación de presunciones

legales en la determinación de la obligación tributaria

Percy Bardales Castro .......................................................................... 11

I. INTRODUCCIÓN ................................................................................. 11

II. USO DE PRESUNCIONES LEGALES EN LA DETERMINACIÓN DE

LA OBLIGACIÓN TRIBUTARIA ......................................................... 13

1. Concepto de presunción legal en materia tributaria ..................... 13

2. Límites a la aplicación de las presunciones legales en el procedimiento

de determinación de la obligación tributaria .................. 16

III. A MODO DE CONCLUSIÓN ............................................................. 28

La prueba y la causalidad en la determinación del Impuesto a

la Renta de tercera categoría

Jorge Bravo Cucci................................................................................. 31

I. IMPORTANCIA DE LA PRUEBA EN EL PROCEDIMIENTO DE DETERMINACIÓN

DE LA OBLIGACIÓN TRIBUTARIA DEL IMPUESTO

A LA RENTA...................................................................................... 31

II. LA PRUEBA Y LA DEDUCCIÓN DE GASTOS................................... 34

1. La relación de causalidad .............................................................. 34

2. La prueba de la causalidad por parte del contribuyente ............... 38

CAPÍTULO 2

La prueba en el procedimiento

contencioso-tributario

La prueba extemporánea en el procedimiento contenciosotributario.

Su regulación y la jurisprudencia del Tribunal Fiscal

Joy Millones Sánchez Santos ............................................................. 43

I. INTRODUCCIÓN ............................................................................... 43

II. EL DERECHO FUNDAMENTAL “A PROBAR” ................................. 45

III. EL DERECHO A PROBAR EN EL PROCEDIMIENTO CONTENCIOSO-

TRIBUTARIO ............................................................................... 48

1. Las restricciones en el Código Tributario ..................................... 49

2. ¿Las restricciones son constitucionales? ..................................... 51

IV. CASOS DE PRESENTACIÓN EXTEMPORÁNEA DE PRUEBAS EN

EL PROCEDIMIENTO CONTENCIOSO-TRIBUTARIO ...................... 55

1. Incumplimiento de los requerimientos probatorios en procedimientos

de verificación o fiscalización ......................................... 56

2. No ofrecimiento durante el plazo probatorio del trámite de

reclamación .................................................................................. 70

3. Incompatibilidad probatoria con el trámite del recurso de apelación 74

V. IDEAS FINALES ................................................................................ 77

¿Cómo se realiza la cooperación entre las Administraciones

Tributarias? Un ensayo desde la perspectiva de los medios de

defensa del contribuyente en el procedimiento tributario

Carlos Chirinos Sota............................................................................ 79

I. INTRODUCCIÓN ............................................................................... 80

II. LA COOPERACIÓN ADMINISTRATIVA ENTRE ADMINISTRACIONES

TRIBUTARIAS. EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN Y LA

ASISTENCIA MUTUA EN LA RECAUDACIÓN.................................. 81

III. LA CLÁUSULA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN EL MODELO

OCDE Y SU DESARROLLO HASTA LA VERSIÓN 2010 ........ 84

IV. EL ARTÍCULO 27 DEL MODELO OCDE Y SU DESARROLLO HASTA

LA VERSIÓN 2010 ....................................................................... 91

V. LA CLÁUSULA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN LOS

CONVENIOS CELEBRADOS POR EL PERÚ CONFORME EL MODELO

OCDE Y NUESTRA NORMATIVA INTERNA .......................... 96

1. CDI con Brasil, Chile y Canadá ...................................................... 96

2. Normas internas ........................................................................... 101

3. ¿Y la asistencia en la recaudación? ............................................... 104

VI. LA DECISIÓN 578 Y LAS NORMAS SOBRE COOPERACIÓN ENTRE

ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS ....................................... 104

VII. UNA LLAMADA DE ATENCIÓN REITERADA A MODO DE CONCLUSIÓN

.......................................................................................... 107

CAPÍTULO 3

La prueba

del crédito fiscal

La problemática de la acreditación del crédito fiscal a efectos

del Impuesto General a las Ventas

Viviana Cossío Carrasco ...................................................................... 111

I. EL CRÉDITO FISCAL EN LA ESTRUCTURA DEL IGV ...................... 111

II. LA ACTIVIDAD PROBATORIA RESPECTO A LA NATURALEZA DEL

CRÉDITO FISCAL.............................................................................. 113

1. Cumplan con ser costo o gasto deducibles a efectos del Impuesto

a la Renta .......................................................................... 113

2. Se destinen a operaciones por las que se deba pagar el IGV ....... 122

III. LA ACTIVIDAD PROBATORIA RESPECTO AL DERECHO A UTILIZAR

EL CRÉDITO FISCAL................................................................. 126

1. Consignación del IGV de manera discriminada en el comprobante

de pago ............................................................................... 126

2. Consignación del nombre y número de RUC del emisor habilitado 127

3. Anotación en el registro de compras ............................................ 132

IV. LA ACTIVIDAD PROBATORIA RESPECTO A LA FEHACIENCIA DE

LA OPERACIÓN ................................................................................ 136

1. Calificación de operaciones no reales ........................................... 137

2. Efectos en el crédito fiscal ............................................................ 138

3. Actividad probatoria ...................................................................... 138

V. CONCLUSIONES .............................................................................. 148

Jurisprudencias

1. CARGA DE LA PRUEBA PARA LA DETERMINACIÓN DE LA

DEUDA TRIBUTARIA SOBRE BASE PRESUNTA ............................. 151

2. ACREDITACIÓN DE LA CAUSALIDAD DE LOS GASTOS ................ 163

3. VERIFICACIÓN POR LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA SOBRE

LOS HECHOS ALEGADOS POR EL CONTRIBUYENTE ................... 173

4. INCREMENTO PATRIMONIAL NO JUSTIFICADO DEBE SER DESVIRTUADO

CON DOCUMENTACIÓN QUE ACREDITE SUS INGRESOS............................................................................................

185

5. ACREDITACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS PARA TENER DERECHO

AL CRÉDITO FISCAL ............................................................... 191


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La prueba EN EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO [DESCARGAR PDF]

PRESENTACIÓN ..................................................................................... 5

CAPÍTULO I

La prueba en el procedimiento

administrativo general

La prueba y su regulación en el procedimiento administrativo

general y en la jurisprudencia del Tribunal Constitucional

Adolfo Céspedes Zavaleta ................................................................... 11

I. Consideraciones preliminares sobre el debido proceso y el derecho

a la prueba ....................................................................................... 11

1. Actuación de pruebas en el procedimiento administrativo y su

vinculación con el contencioso administrativo y el debido proceso 12

2. Sobre los archivos como base documental probatoria ................. 14

3. Artículos de la LPAG relacionados con la prueba en el procedimiento

administrativo ................................................................... 15

II. Conclusiones..................................................................................... 28

III. Extractos de jurisprudencia del Tribunal Constitucional referidos a la

prueba como derecho constitucional ................................................ 29

La carga de la prueba en el procedimiento administrativo

Christian Guzmán Napurí .................................................................... 35

I. Introducción ...................................................................................... 35

II. La carga de la prueba en un procedimiento administrativo .................... 36

1. El cambio en el paradigma ........................................................... 37

2. La aplicación del principio de impulso de oficio ............................ 39

3. La oficialidad de la prueba ............................................................ 40

4. El principio de verdad material ..................................................... 43

III. Medios de prueba que se emplean dentro de un procedimiento

administrativo.................................................................................... 44

1. Prueba instrumental ..................................................................... 45

2. Los informes administrativos ....................................................... 46

3. Intervención de terceros en la actividad probatoria ...................... 51

IV. A modo de conclusión ...................................................................... 54

CAPÍTULO II

La prueba en el procedimiento trilateral

La prueba en el procedimiento administrativo trilateral

Juan José Díaz Guevara ...................................................................... 59

I. Cuestiones preliminares ................................................................... 59

II. Perspectiva constitucional de la prueba en la administración

pública .............................................................................................. 63

III. La prueba en el procedimiento administrativo trilateral ................... 69

1. La prueba como fuente del debido procedimiento ....................... 72

2. La prueba como objeto o contenido del acto administrativo ........ 73

3. El aporte probatorio como deber institucional .............................. 73

4. La prueba como factor de celeridad en el procedimiento administrativo

trilateral ......................................................................... 74

5. La carga de la prueba ................................................................... 75

6. La prueba como deber y potestad del administrado .................... 78

IV. Conclusiones..................................................................................... 80

La prueba en el procedimiento administrativo del servicio público

de electricidad

Hebert Tassano Velaochaga ................................................................ 83

I. La prueba .......................................................................................... 83

II. La prueba para el Tribunal Constitucional ........................................ 85

III. La prueba en el procedimiento administrativo .................................. 87

IV. Comparación entre la Ley Nº 27444 y la Resolución N° 671-2007-

OS/CD ............................................................................................... 88

V. Asimetría de la relación y carga de la prueba .................................... 93

CAPÍTULO III

La prueba en el procedimiento

de contratación con el Estado

Acreditación del requerimiento técnico y de los factores de

evaluación e impugnaciones y las pruebas en las controversias

derivadas de la ejecución contractual en contratación pública

Alejandro Álvarez Pedroza .................................................................. 103

I. Naturaleza del proceso de contratación ............................................ 104

II. Acreditación de los requerimientos técnicos mínimos ....................... 105

1. De los factores de evaluación ...................................................... 111

2. De las pruebas en las controversias derivadas de la ejecución

contractual. ................................................................................... 131

Jurisprudencia

sobre el derecho a la prueba

1. Debido proceso y derecho fundamental a la prueba

Exp. Nº 4831-2005-PHC/TC .............................................................. 137

2. Implicancias del derecho a la prueba

Exp. N° 05066-2009-PHC/TC .................................................................. 144

3. Derecho de las partes a ofrecer pruebas

Exp. N° 6712-2005-HC/TC ................................................................ 149


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LA PRUEBA EN EL PROCESO CONSTITUCIONAL [DESCARGAR PDF]

 OCTUBRE 2010


Presentación ........................................................................................ 5

CAPÍTULO I

La prueba en el proceso

de hábeas corpus

La prueba en el proceso constitucional de hábeas corpus.

Una mirada a la jurisprudencia del Tribunal Constitucional

Christian Donayre Montesinos ......................................................... 9

I. La prueba en los procesos constitucionales de la libertad, con

especial referencia al hábeas corpus ........................................... 9

II. Una breve revisión jurisprudencial a la prueba en el hábeas corpus,

a propósito de su tipología ................................................... 15

a. El hábeas corpus preventivo y la necesidad de acreditar la

amenaza a la libertad personal y su carácter cierto e inminente 15

b. El hábeas corpus restringido y la necesidad de acreditar las

perturbaciones o molestias que dificultan irrazonablemente

el ejercicio de la libertad ....................................................... 20

c. El hábeas corpus reparador y la necesidad de acreditar la

privación arbitraria de la libertad personal ............................ 25

d. El hábeas corpus traslativo y la necesidad de acreditar la irregularidad

o arbitrariedad sobrevenida de la privación de la

libertad personal ................................................................... 29

e. El hábeas corpus correctivo y la necesidad de acreditar la

violación del derecho a la integridad personal ...................... 33

f. El hábeas corpus innovativo y la necesidad de acreditar la

existencia del acto lesivo o el daño al momento de la interposición

de la demanda ........................................................ 38

g. El hábeas corpus instructivo y la necesidad de acreditar la

violación del derecho a no ser objeto de desaparición forzada 40

h. El hábeas corpus conexo y la necesidad de acreditar la “conexidad”

entre el derecho invocado y la libertad personal,

con referencia a los casos de hábeas corpus contra resoluciones

judiciales ................................................................... 42

III. A modo de conclusión: el importante rol del juez constitucional

en la conducción de los procesos constitucionales y la protección

de los derechos fundamentales, a propósito de las restricciones

a la libertad probatoria en el hábeas corpus ................................. 46

CAPÍTULO 2

La prueba en el proceso

de amparo

Sobre la prueba en el proceso de amparo

Felipe Johan León Florián ................................................................. 51

I. Delimitación metodológica .......................................................... 51

II. El paradigma de un modelo constitucional de decisiones justas . 54

III. La importancia de la fijación de los hechos en la decisión judicial 58

a. El modelo de conocimiento mágico en el proceso ............... 59

b. El modelo racional-positivista de la Ilustración y posilustración 61

c. Síntesis ................................................................................. 64

IV. Algunas cuestiones sobre la prueba en el amparo ....................... 66

a. Tutela de urgencia y ausencia de estación probatoria .......... 72

b. El artículo 9 del Código Procesal Constitucional como causal

de improcedencia del amparo .............................................. 75

c. El poder probatorio del juez en el amparo y la protección de

los derechos sociales ........................................................... 80

d. La carga de la prueba ............................................................ 85

Instituciones probatorias en el amparo

Raffo Velásquez Meléndez ............................................................... 91

CAPÍTULO 3

La prueba en el proceso de

cumplimiento

La “prueba” (acreditación de requisitos) en el proceso de

cumplimiento

Juan Manuel Sosa Sacio ................................................................... 165

Preliminares ......................................................................................... 165

I. Características del proceso de cumplimiento .............................. 167

II. La prueba en los procesos constitucionales de tutela de derechos

fundamentales ..................................................................... 170

1. La prueba en los procesos constitucionales en tanto procesos

urgentes y sin etapa probatoria ..................................... 170

2. ¿Qué puede probarse en los procesos constitucionales? .... 175

III. La “prueba” en el proceso de cumplimiento ............................... 178

IV. Acreditación de la legitimación activa en el proceso de

cumplimiento ............................................................................... 181

1. Legitimación personal y legítimo interés .............................. 182

2. Legitimación pública ............................................................. 184

3. Legitimación para la defensa de bienes transindividuales .... 184

4. Legitimación de la Defensoría del Pueblo ............................ 186

V. Características del mandamus exigible a través del proceso de

cumplimiento ............................................................................... 187

1. Características generales del mandato (para el cumplimiento

de normas legales, la ejecución de actos administrativos y la

emisión de resoluciones o reglamentos) ............................. 188

1.1. Mandato vigente .......................................................... 190

1.2. Mandato cierto y claro ................................................. 191

1.3. Mandato libre de controversias complejas o interpretaciones

dispares ............................................................ 193

1.4. Mandato de ineludible y obligatorio cumplimiento ...... 195

1.5. Mandato incondicional, o con condición de que no sea

compleja ni requiera actuación probatoria ................... 198

2. Características adicionales del mandato para la ejecución de

actos administrativos............................................................ 199

2.1. Mandato que reconoce un derecho incuestionable del

reclamante ................................................................... 199

2.2. Mandato con un beneficiario individualizado ................. 200

VI. Renuencia de la autoridad o funcionario público y el “requisito

especial de la demanda” .............................................................. 202

Consideraciones conclusivas ............................................................... 204

CAPÍTULO 4

Etapa probatoria en

los procesos constitucionales

Más sobre la existencia “material” de una etapa probatoria en los

procesos constitucionales. Una comprobación jurisprudencial

Berly Javier Fernando López Flores ................................................. 209

Introducción ......................................................................................... 209

I. El contenido constitucionalmente protegido del derecho a la

prueba: características y límites ................................................... 211

II. La interpretación del artículo 9 del Código Procesal Constitucional 215

III. La profusa y compleja actividad probatoria desplegada por los

jueces constitucionales: asuntos técnicos y científicos ............... 221

a) Proceso de amparo .............................................................. 222

1. Caso HV S.A. Contratistas vs. Vocales integrantes de

la Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de Cañete

(STC Exp. N° 0917-2007-PA/TC) .................................. 222

2. Caso Simeón Quispe Flores vs. Juez a cargo del Quincuagésimo

Octavo Juzgado Civil de Lima (RTC Exp.

N° 2093-2009-PA/TC) ................................................... 224

3. Caso Empresa Hostal David vs. Sala Civil Permanente

de la Corte Suprema de Justicia de la República y

Segunda Sala Civil de Trujillo (STC Exp. N° 4488-2008-

PA/TC) ......................................................................... 225

4. Caso Máximo Medardo Mass López vs. Nextel del

Perú S.A. (STC Exp. N° 04223-2006-PA/TC) ................ 226

5. Caso Elizabeth Ponce Pescoran y otros vs. Municipalidad

Provincial del Callao y Empresa Depósitos Químicos

Mineros S.A. (STC Exp. N° 01752-2004-AA/TC) ... 227

6. Caso Julio César Huayllasco Montalva vs. Praxair Perú

S.A. (STC Exp. N° 03510-2003-AA/TC) ........................ 228

b) Proceso competencial ......................................................... 230

1. Caso Municipalidad Distrital de San Martín de Porres

vs. Municipalidad Distrital de Independencia (STC Exp.

N° 0003-2008-PCC/TC) ................................................ 230

c) Proceso de cumplimiento .................................................... 231

1. Caso Pablo Miguel Fabián Martínez y Otros vs. Ministerio

de Salud y Dirección General de Salud Ambiental

(Digesa) (STC Exp. N° 02002-2006-PC/TC) ................. 231

Conclusiones ........................................................................................ 232

Índice general ....................................................................................... 235


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sábado, 5 de junio de 2021

La prueba EN EL PROCESO CIVIL - GACETA JURÍDICA [DESCARGAR PDF]

PERU 


ÍNDICE 

CAPÍTULO 1

La prueba de la prescripción adquisitiva

I. La usucapión es un hecho jurídico complejo ................................ 11

II. Prueba de la prescripción adquisitiva o usucapión ....................... 14

III. Prueba de la posesión .................................................................. 16

1. Nota introductoria ................................................................. 16

2. Prueba de la posesión en concepto de dueño o del animus

domini................................................................................... 20

3. ¿Qué pasa con el poseedor sin animus domini que invoca la

modificación de su concepto posesorio? ............................. 23

4. Prueba de la posesión pública .............................................. 31

5. Prueba de la posesión pacífica ............................................. 33

6. Posesión continua ................................................................ 37

7. Sigue: posesión continua y suma de plazos posesorios ....... 39

8. Prueba del tiempo ................................................................ 40

9. Inactividad del titular ............................................................. 42

10. La prueba en la usucapión ordinaria ..................................... 47

11. Los medios probatorios que exige el Código Procesal

Civil ....................................................................................... 52

CAPÍTULO 2

La actividad probatoria en el desalojo

I. Preliminares ................................................................................. 61

II. El desalojo como pretensión ........................................................ 62

III. La actividad probatoria ................................................................. 65

IV. Los documentos en el desalojo ................................................... 67

1. Generalidades ....................................................................... 67

2. Clasificación .......................................................................... 69

3. La fuerza probatoria del documento ..................................... 71

4. Las dos categorías del documento ....................................... 71

5. El contrato privado de arrendamiento ................................... 73

6. Cómo debilitar al documento ................................................ 74

V. La pericia en el desalojo ............................................................... 83

VI. Declaración de parte .................................................................... 87

VII. Conclusiones ................................................................................ 91


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ESTRUCTURA DEL ACTO JURIDICO - FERNANDO VIDAL [PDF DESCARGAR]

ELEMENTOS DE LA ESTRUCTURA DEL ACTO JURIDICO
ELEMENTOS ESENCIALES DEL ACTO JURIDICO
ELEMENTOS NATURALES DEL ACTO JURIDICO
ELEMENTOS ACCIDENTALES DEL ACTO JURIDICO 

DERECHO PENAL PARTE GENERAL- PERCY GARCIA CAVERO [LIBRO DESCARGAR PDF]

 

TERCERA EDICIÓN 

MAYO 2019-PERÚ


Índice

Prólogo a la tercera edición....................................................................................... 27

Prólogo a la segunda edición..................................................................................... 29

Prólogo......................................................................................................................... 31

Abreviaturas................ 33

PRIMERA PARTE FUNDAMENTOS

Capítulo 1 Las ciencias penales

I. INTRODUCCIÓN............................. 39

II. LA CRIMINOLOGÍA................. 40

1. Las causas del delito............................................................................................ 41

2. La definición del delito................................................. 44

3. La crítica a los procesos de criminalización...................................................... 45

4. La importancia de la criminología para las otras ciencias penales................. 46

III. LAS CIENCIAS JURÍDICO-PENALES............................................. 48

1. El Derecho penal sustantivo: la dogmática jurídico-penal............................ 48

A. Interpretación..................................... 50

B. Elaboración de categorías y conceptos generales..................................... 51

C. Sistematización............................................................................................. 52

D. Crítica.............................................................. 53

2. El Derecho procesal penal................ 53

A. La Ciencia del Derecho procesal (penal)................................................... 54

B. Las ciencias y disciplinas auxiliares............................................................ 55

a. El Derecho judicial.............................................. 55

b. La criminalística................................... 56

c. La medicina legal y la psiquiatría forense.......................................... 56

3. El Derecho penitenciario................................ 57

IV. LA POLÍTICA CRIMINAL........................................................................... 58

V. EL DERECHO PENAL................................................................................... 60

1. Denominación.......................................................... 61

2. Concepto.................... 61

Capítulo 2

El derecho penal objetivo en sentido formal

I. INTRODUCCIÓN................................................................... 63

II. LA LEY PENAL......................................................... 63

1. El Código Penal.............. 65

2. Las leyes penales....................................................................................... 66

III. LA NORMA JURÍDICO-PENAL................................................................. 68

1. La norma de conducta......................................................................................... 68

2. La norma de sanción..................................... 72

IV. LAS LEYES SANCIONATORIAS NO PENALES.................................... 73

Capítulo 3

El derecho penal objetivo en sentido material

I. INTRODUCCIÓN........................................................................................... 75

II. LA TEORÍA DE LA PENA.............................. 75

1. Las teorías absolutas de la pena....................................................................... 76

2. Las teorías relativas de la pena...................... 80

A. Las teorías de la prevención.............................................— — ... 80

a. La prevención general........................................................... 81

a. 1) La prevención general negativa ..................................... 81

a.2) La prevención general positiva ........................ 84

b. La prevención especial......................................................................... 87

c. Las teorías de la unión......................................................................... 89

B. La función de restabilización déla pena................................................. 91

3. Concepción propia sobre la función de la pena.............................................. 95

A. Punto de partida......................................................................................... 95

B. El concepto de persona............................................................................. 96

C. El restablecimiento de la vigencia de la norma infringida................... 97

D. Los límites a la función de la pena............................................................ 98

III. LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD.............................................................. 99

1. Función....................... 99

2. El sistema de doble vía....................................................................................... 102

IV. LA REPARACIÓN COMO TERCERA VÍA............................................. 104

Capítulo 4

El derecho penal subjetivo

I. INTRODUCCIÓN........................................... 107

II. EL FUNDAMENTO DEL IUSPUNIENDI.............................................. 108

III. EL TITULAR DEL IUS PUNIENDI................................ 110

IV. LOS LÍMITES AL IUS PUNIENDI DEL ESTADO................ 111

1. El principio de exclusiva protección de bienes jurídicos.............................. 113

A. Concepto de bien jurídico....................................................................... 114

B. El principio de lesividad......................................................................... 124

a. Los delitos de peligro abstracto............................... 124

b. Los delitos de comportamiento....................—............................... 129

C. Hacia una comprensión diferenciada del bien jurídico y la reformulación de la lesividad....................................................................................... 131

a. Los niveles analíticos del concepto de bien jurídico...................... 131

b. La lesividad como defraudación de la norma................................................... 2. La última vatio o mínima intervención del Derecho penal............................ 135

A. El principio de subsidiariedad................................................................... 136

B. El principio de fragmentariedad................................................................ 137

3. El principio de legalidad..................................................................................... 137

A. Fundamento constitucional....................................................................... 139

B. Función en el sistema penal...................................................................... 141

C. Manifestaciones del principio de legalidad________________________ 143

a. La reserva de ley (lex scripta)............................................... 143

b. La taxatividad de la ley (lex certa).................................... 147

b.l) La función del mandato de certeza o determinación........... 148

b. 2) La flexibilización del mandato de certeza o determinación. 150

c. La prohibición de retroactividad (lexpraevia) ............. 162

c. 1.) La irretroactividad de las leyes penales procesales y de ejecución...............................................................................

164

c.2) La aplicación de las reglas sobre la vigencia temporal de la ley penal a las normas del Derecho administrativo sancio- nador..................................................................................... 168

c. 3) La irretroactividad en el caso de las medidas de seguridad.. 168

d. La prohibición de analogía (lex stricta)............................................... 169

d. 1) La analogía prohibida y la analogía permitida....................... 170

d.2) La analogía permitida in bonam partem................................. 172

d.3) La analogía intra legem.............................................. 173

4. El principio de culpabilidad.............................................................................. 174

A. La función de la culpabilidad................................................................... 174

B. Culpabilidad de acto................................................................................... 177

C. Las manifestaciones del principio de culpabilidad.................................. 180

a. La imputación subjetiva...................................................................... 180

b. El sujeto responsable........................................................................... 182

5. El principio de proporcionalidad de las penas................................................. 182

A. La regulación legal....................................................................................... 183

B. El principio de proporcionalidad y la función del Derecho penal........ 186

C. Las manifestaciones del principio de proporcionalidad de las penas.... 188

a. La proporcionalidad abstracta. ......................................................... 189

b. La proporcionalidad concreta............................................................. 192

D. Los parámetros de la proporcionalidad..................................................... 193

a. La gravedad del hecho delictivo........ ¿............................................... 194

b. La gravedad de la pena......................................................................... 195

E. La proporcionalidad en las medidas de seguridad.................................. 196

F. Un caso especial de proporcionalidad: el principio de ne bis in idem.... 196

6. El principio de resocialización......................................................................... 200

7. El principio de humanidad................................................................................ 204

V. EL DERECHO PENAL DEL ENEMIGO.................................................. 206



SEGUNDA PARTE LEY PENAL

Capítulo 5

La LEY PENAL EN EL TIEMPO

I. INTRODUCCIÓN..................................................................................... 213

II. LAS REGLAS DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA LEY PENAL....... 213

III. LAS REGLAS DE APLICACIÓN TEMPORAL DE LA LEY PENAL.. 215

1. La temporalidad de ley penal en la función del Derecho penal....................... 216

2. El momento del hecho.......................................................... 219

3. La ley penal más favorable......................................................... 221

A. El ámbito de aplicación de la retroactividad benigna................................ 222

B. El conflicto de leyes penales en el tiempo: La continuidad del injusto.. 223

C. La aplicación de la ley penal más favorable................................ 228

D. La determinación de la ley penal más favorable..................................... 231

E. Los efectos de la aplicación de la ley más favorable................................. 234

IV. LA VIGENCIA TEMPORAL EN EL CASO DE LEYES PENALES

ESPECIALES................................................................................ 235

1. Las leyes penales temporales.................................................235

 A. Concepto............................................................. 235

B. La aplicación temporal de las leyes penales temporales............................. 236

C. El alcance de la regulación especial de las leyes penales temporales....... 237

2. Las leyes penales en blanco................................................................................... 241

A. La ley penal en blanco más favorable.......................................................... 241

B. La ley penal en blanco como ley penal temporal.................................. 244

Capítulo 6

La ley penal en el espacio

I. INTRODUCCIÓN....................................................................................... 247

II. LA VIGENCIA ESPACIAL DE LA LEY PENAL......................................... 249

1. El principio de territorialidad................................................................................ 251

A. El territorio........................................................................... 252

B. El lugar de realización del delito................................................................ 253

a. Criterios de determinación del lugar del delito: El principio deubicuidad............................................................ 253

b. El alcance de la ubicuidad................................................................... 256

2. La aplicación de la ley penal fuera del territorio nacional.............................. 261

A. El principio de personalidad....................................................................... 262

a. La susceptibilidad de extradición.......................................................... 264

b. La doble incriminación........................................................................ 266

c. El ingreso del agente al territorio nacional........................................ 267

B. El principio real o de protección............................................................... 267

C. El principio de universalidad o de Justicia mundial................................ 269

D. El principio de Administración de Justicia por representación............. 272


Capítulo 7

La aplicación personal de la ley penal

I. INTRODUCCIÓN.......................................... 273

II. LOS PRIVILEGIOS PENALES ESTABLECIDOS EN EL DERECHO

PÚBLICO INTERNO.................................................................................. 275

1. La inviolabilidad (o indemnidad)....................................................................... 276

2. La inmunidad................................ 278

3. El antejuicio político ................................................................................... 278

III. LOS PRIVILEGIOS PENALES ESTABLECIDOS EN EL DERECHO

INTERNACIONAL............................... 281

1. La inviolabilidad................................................................................ 281

2. La inmunidad........................ 282

Capítulo 8

La interpretación de la ley penal

I. INTRODUCCIÓN.......................................................................................... 283

II. LA INTERPRETACIÓN DE LA LEY PENAL.......................................... 284

1. Los métodos de interpretación en el Derecho penal....................................... 284

2. La ordenación de los métodos de interpretación......................... 285

III. LA PERSPECTIVA DE LA INTERPRETACIÓN DE LA LEY

PENAL.................................................................. 287

1. La perspectiva accesoria................................................ 287

2. La perspectiva fáctica de análisis............................... 288

3. Torna de posición: la interpretación autónoma de la realidad regulada....... 289

4. La modulación de la perspectiva interpretativa....................... 291

A. La naturaleza del delito regulado............................................................... 291

B. Las técnicas de tipificación ...................................................................... 292

a. Las cláusulas generales y el fraude a la ley penal......... .............. 292

b. La doctrina del levantamiento del velo ............................................. 293

c. Las definiciones legales..................................................................... 296

d. Los elementos normativos del tipo de carácter jurídico.................. 297

e. Las leyes penales en blanco................................................................ 298

f. La accesoriedad administrativa de acto ........................................... 300

IV. LOS LÍMITES A LA INTERPRETACIÓN DE LA LEY PENAL........ 302

1. La conformidad con la Constitución.................................................. 303

2. El tenor literal de la ley penal..................................................... 304

3. La interpretación restrictiva.............................................. 306

TERCERA PARTE LA TEORIA DEL DELITO

Capítulo 9

La EVOLUCIÓN DE LA TEORÍA DEL DELITO

I. INTRODUCCIÓN........................................................................................ 311

II. LA EVOLUCIÓN DE LA DOGMÁTICA JURÍDICO-PENAL.......... 312

1. Los precursores.................................................................................................. 313

2. El sistema clásico del delito: El método positivista.............................. 316

3. El sistema neoclásico: El neokantismo............................................... 318

4. El finalismo: Las estructuras lógico-objetivas.................................................. 321

III. LAS TENDENCIAS MODERNAS EN LA DOGMÁTICA PENAL.... 323

1. La normativización del Derecho penal........................................................... 324

A. La orientación político-criminal del sistema dogmático: El sistema

teleológico de RÓXIN.............................................................................. 325

B. La normativización de las categorías dogmáticas con base en la función

de la pena: El funcionalismo de JAKOBS............................................. 327

C. Una teoría del delito acorde con la función comunicativa de la pena:

El normativismo de FRISCH.................................................................. 330

D. Las propuestas analíticas............................................................................ 331

2. El retorno al Derecho penal liberal.................................................................. 332

A. El liberalismo racionalista......................................................................... 333

B. La escuela de Frankfurt............................................................................... 336

IV. TOMA DE POSICIÓN: UNA TEORÍA DEL DELITO FUNDADA

EN LA PERSONA........................................................................................ 338

1. El fundamento de la teoría del delito................................................................. 339

A. La búsqueda del fundamento.................................................................... 339

B. La persona y su dignidad............................................................................ 341

a. La dignidad humana absoluta como límite..................................... ,342

b. La dignidad humana relativa como criterio de ordenación de la

imputación penal............................................................................... 343

2. La teleología de la definición dogmática del delito......................... 344

A. La teoría de la pena.........;............................................................................ 344

B. La norma jurídico-penal............................................................................. 345

3. La base empírica del delito................................................................................. 347

4. La bipartición de la teoría del delito.................................................................. 348

Capítulo 10 La acción

I. INTRODUCCIÓN................... 351

II. EL CONCEPTO JURÍDICO-PENAL DE ACCIÓN.............................. 351

1. La acción como concepto previo al Derecho penal........................ 352

A. El concepto causal de acción..................................................................... 352

B. El concepto final de acción......................................................................... 354

C. El concepto social de acción..................................................................... 355

2. La acción como concepto j urídico-penal...................................... 356

A. Los hegelianos.............................................................................................. 356

B. La realización típica................................................................................... 357

a. El concepto negativo de acción.......................................................... 358

b. El concepto personal de acción.......................................................... 359

C. El retorno a concepciones globales de la acción....................................... 360

3. Toma de posición............................¿................................................................... 360

III. EL CONCEPTO AMPLIO DE ACCIÓN: LA UNIDAD DE SENTIDO DEL DELITO........................................................................................ 363

1. El estatus de persona............................................................................................ 363

2. El rol general de ciudadano y los roles especiales.......................... 365

A. El rol general: La competencia por organización.................................. 365

a. Los deberes de aseguramiento: Los deberes del tráfico.................... 367

b. Los deberes de salvamento................................................................... 367

B. Los roles especiales: Las competencias institucionales............................ 369

a. La familia...................................... 371

b. El Estado...................................................................................... 371

c. La confianza especial............................................................................ 373

d. La solidaridad....................................................................................... 374

3. La evitabilidad individual................................................................................. 375

IV. EL CONCEPTO ESTRICTO DE ACCIÓN: EL SUSTRATO HUMANO BÁSICO DEL DELITO.................................................................. 377

V. LA REGULACIÓN DE LA ACCIÓN EN EL CÓDIGO PENAL....... 379

1. La acción como comisión.................................................................................. 379

2. Los casos de falta de acción....................................................................í.......... 380

3. La ausencia de regulación positiva de la actio libera in causa......................... 383

Capítulo 11

Cuestiones generales de la tipicidad

I. INTRODUCCIÓN....................... 387

II. LA EVOLUCIÓN DE LA TIPICIDAD EN. LA TEORÍA DEL

DELITO.............................................. 388

1. La tipicidad como categoría objetiva y descriptiva................ 388

2. Del descubrimiento de los elementos subjetivos del injusto a la formación

de un tipo subj etivo............................................................................................ 388

3. Del descubrimiento de los elementos normativos del tipo a la normativización de la tipicidad............... 389

4. La relación entre tipicidad y antijuridicidad.............. 391

III. LAS FUNCIONES DE LA TIPICIDAD..................................................... 393

IV. LAS CLASES DE TIPOS PENALES........................................................... 394

1. Los tipos penales cerrados, abiertos y las leyes penales en blanco................. 394

2. Los delitos comunes, especiales y de propia mano.......................................... 396

3. Los delitos monosubjetivos y plurisubjetivos............... 398

4. Los delitos de mera conducta y los delitos de resultado (de lesión y de peligro)............................................................................................... 399

5. Los delitos instantáneos, permanentes y de estado.......................... 400

6. Tipos penales objetivados y con elementos subjetivos especiales.................. 402

7. Delitos de un solo acto y delitos de varios actos................. 403

8. Los delitos de emprendimiento, de preparación y de participación............. 404

9. Tipo penal básico, derivado y autónomo......................................................... 405

10. Delito uniofensivo y pluriofensivo................................................................... 405

V. LOS ASPECTOS DE LA TIPICIDAD: EL TIPO OBJETIVO Y

EL TIPO SUBJETIVO.................................................................................... 406

Capítulo 12 El tipo objetivo

I. INTRODUCCIÓN..................................................................................... 409

11. LOS ELEMENTOS OBJETIVO DEL TIPO.................................... 409

III. DE LA CONSTATACIÓN DE CAUSALIDADES A LA IMPUTACIÓN OBJETIVA............................................................. 412

IV. LA IMPUTACIÓN OBJETIVA.................................................................... 417

1. La fundamentación de la teoría de la imputación obj etiva............................ 417

A. La función de prevención general de la norma penal.............................. 419

B. La teoría de la conducta típica y la limitación de la imputación objetiva .......... 420

C. La infracción de un rol como defraudación de la norma....................... 422

D. Toma de posición........................................................................... 423

2. La Imputación objetiva en los delitos de dominio...................................... 424

A. La imputación del comportamiento......................................................... 425

a. La creación de un riesgo penalmente prohibido .............................. 425

b. La competencia por la creación de un riesgo penalmente prohibido.......................................................................................... 430

b. l) El principio de confianza......................... 431

b.2) La prohibición de regreso.................................................. 435

b. 3) El ámbito de competencia de la víctima.................... 446

c. Figuras típicas que se configuran con la imputación del comportamiento................................................... 452

c. l) Los delitos de mera conducta...................... 453

c.2) Los delitos de peligro abstracto............. 454

c3) La tentativa en los delitos dolosos de resultado..................... 459

c.4) Delitos de emprendimiento.................................................. 460

B. La imputación del resultado..................................................................... 460

a. El vínculo objetivo entre el comportamiento prohibido y el resultado .......................................... 462

a. 1) La teoría de la evitabilidad........................................................ 465

a.2) La teoría del incremento del riesgo...................... 467

a.3) La teoría del fin de protección de la norma........................... 468

a. 4) Toma de posición................................................................... 469

b. Las explicaciones alternativas del resultado...................................... 470

b. l) La concurrencia de riesgos............................................... 470

b. 2) Los riesgos derivados........................................................... 474

c. Figuras típicas que requieren la imputación del resultado.............. 481

c. l) Los delitos de peligro concreto.............................................. 481

c.2) Los delitos de lesión....................................... 484

c.3) Los delitos cualificados por el resultado............................... 484

3. La imputación objetiva en los delitos de infracción de un deber.................. 487

A. La imputación del comportamiento......................................................... 488

a. El obligado institucional..................................................................... 488

b. La infracción del deber positivo........................................................ 489

c. Los límites de la competencia institucional....................................... 490

B. La realización del resultado........................................................................ 492

Capítulo 13 -

El tipo subjetivo

I. INTRODUCCIÓN........................................................................................ 493

II. LAS FORMAS DEL TIPO SUBJETIVO................................................... 496

1. Origen y evolución del lado subjetivo del delito............................................... 496

2. La distinción subj etiva del dolo y la culpa...................................................... 498

A. La teoría de la voluntad................ 500

B. La teoría del conocimiento................................ 502

3. La normativización del tipo subjetivo.............................................................. 503

Á. La evitabilidad individual.......................................................................... 503

B. La teoría de la probabilidad....................................................................... 505

III. EL DOLO..................................................................................................... 506

1. La configuración del dolo................................................................................. 507

A. Conocimiento e irrelevancia de la voluntad............................................. 508

B. El conocimiento del carácter antijurídico del hecho (el dolus malus).... 510

2. La imputación del conocimiento..................................................................... 516

A. Generalidades............................................................................................... 516

B. La imputación del conocimiento por percepción y por valoración........ 519

C. La imputación del conocimiento del carácter antijurídico del hecho.... 525

D. Ceguera e ignorancia deliberada................................................................ 528

3. El momento del dolo.......................................................................................... 531

4. El objeto del dolo................................................................................................ 532

A. La conducta defraudatoria de la norma.................................................... 532

B. La antijuridicidad de la conducta............................................................. 533

C. El dolus generalis.......................................................................................... 535

D. El caso especial de las leyes penales en blanco........................................ 536

5. Los elementos subjetivos especiales del tipo..................................................... 539

6. El error de tipo................................................................................................... 540

A. Concepto..................................................................................................... 541

B. El alcance del error de tipo........................................................................ 544

a. El error sobre los elementos del tipo............................................... 544

a. 1) El error por defectos cognitivos ..... 544

a.2) El error por defectos valorativos....................... 545

b. El error sobre el carácter prohibido del hecho........... 547

c. El error sobre la circunstancia de agravación.................................... 547

C. La relevancia normativa del error de tipo y su vencibilidad................... 548

a. Criterios de determinación de la relevancia del error de tipo......... 549

b. La vencibilidad del error de tipo......................................................... 550

c. La superación del error por vías informales........................... 555

IV. LA CULPA O IMPRUDENCIA................................................................ 556

1. Concepto............................................................................................................. 556

2. La determinación del conocimiento culposo................................................... 559

3. La excepcionalidad de la incriminación de la culpa........................................ 561

4. El error de tipo en los delitos culposos...................................................... 563

V. COMBINACIONES DE DOLO-CULPA: LA PRETERINTENCIÓN

Y LOS DELITOS CUALIFICADOS POR EL RESULTADO.............. 565

1. La preterintención o combinación dolo-culpa no cualificada....................... 565

2. Los delitos cualificados por el resultado........................................................... 566

Capítulo 14 La comisión por omisión

I. INTRODUCCIÓN.............................................................................................. 571

II. LA DISCUSIÓN DOGMÁTICA................................................................. 572

III. LA REGULACIÓN LEGAL DE LA COMISIÓN POR OMISIÓN

(ARTÍCULO 13 DEL CP).................................................................................. 574

1. La necesidad de una cláusula general de la comisión por omisión.............. 575

2. El ámbito de aplicación de la comisión por omisión..................................... 576

3. Elementos de la comisión por omisión............... 577

A. La posición de garantía (artículo 13 inciso 1)........................ 577

B. La equivalencia normativa (artículo 13 inciso 2).................................... 583

a. La imputación obj etiva................................................................... 585

a. 1) La creación de un riesgo penalmente prohibido.............. 587

a.2) La realización del riesgo en el resultado............. 588

b. La imputación subjetiva..................................................................... 589

IV. LA PENA DEL OMITENTE....................................................................... 590

V. EL CASO ESPECIAL DE LOS SUPERIORES QUE NO IMPIDEN

LA COMISIÓN DEL DELITO DE SUS SUBORDINADOS............... 593

Capítulo 15 La antijuridicidad

I. INTRODUCCIÓN....................... 597

II. EL CONTENIDO DOGMÁTICO DE LA ANTIJURIDICIDAD..... 598

III. LAS CAUSAS DE JUSTIFICACIÓN.......................................................... 601

1. Fundamento............ 601

2. La estructura general de las causas de justificación.............. 606

A. El aspecto objetivo de las causas de justificación..................................... 606

B. El aspecto subjetivo de las causas de justificación .................................... 608

3. Efectos de las causas de justificación................................................................ 611

IV. DE LAS CAUSAS DE JUSTIFICACIÓN EN PARTICULAR.............. 614

1. La legítima defensa......................................................................................... 614

A. Concepto y fundamento....................................................... 614

B. Requisitos.................. 615

a. La agresión ilegítima........................................................................... 616

b. La falta de provocación suficiente..................................................... 621

c. La defensa necesaria............................................................................ 623

C. La legítima de defensa de tercero.................................................. 626

D. ¿Restricciones ético-sociales a la legítima defensa?.................................. 627

E. La legítima defensa imperfecta...................................................... 629

2. El estado de necesidad justificante............................................................... 630

A. Delimitación.................................................................... 630

B. Requisitos....................................................................................................... 633

a. La situación de peligro.................. 633

b. La acción de necesidad........................... 636

c. La preponderancia del bien jurídico protegido................................ 637

d. La cláusula de adecuación................................................................. 640

C. La provocación de la situación de necesidad............................................ 641

D. El deber de soportar el peligro por deberes especiales............................ 642

E. El estado de necesidad justificante en los delitos culposos..................... 642

3. Los actos permitidos por el ordenamiento...................................................... 643

A. Fundamento y sistemática.................................................................... 643

B. Supuestos de actos permitidos por la ley................................................ 644

a. El ejercicio regular de un derecho............................ 644

b. El ejercicio legítimo de un cargo u oficio.......................................... 645

c. El cumplimiento de un deber................................. 647

c. 1) Cuestiones generales............................................................ 647

c.2) El caso especial de la colisión de deberes.............................. 649

4. Obediencia debida........................................................—........................... 654

A. Fundamento.............................................................................................. 654

B. Requisitos....................................................................... 656

a. Orden obligatoria................................................................................ 656

b. Autoridad competente........................................................................ 657

c. En el ejercicio de sus funciones ........... 657

Capítulo 16 Culpabilidad

I. INTRODUCCIÓN....................................................................................... 659

II. LA EVOLUCIÓN DE LA CULPABILIDAD EN LA TEORÍA DEL

DELITO.......................... 659

1. La categoría de la culpabilidad.......................................................................... 659

2. La ubicación de la culpabilidad en la teoría del delito ............................... 665

III. EL FUNDAMENTO MATERIAL DE LA CULPABILIDAD............ 667

1. El concepto de persona...................................................................................... 667

A. La individualidad................................................... 668

B. Lasocialidad.............................................................................................. 671

2. La configuración dogmática de la culpabilidad jurídico-penal...................... 672

IV. EL CONTENIDO DE LA CULPABILIDAD.......................................... 674

1. La imputabilidad.............................................................................................. 675

A. La imputabilidad restringida..................................................................... 676

B. La semi-imputabilidad.............................................................................. 678

2. El conocimiento del ordenamiento jurídico-penal......................................... 679

A. Contenido................................................................................................... 679

B. La determinación del conocimiento del ordenamiento jurídico-penal.. 681

3. La exigibilidad de otra conducta...................................................................... 684

V. LA AUSENCIA DE CULPABILIDAD....................................................... 686

1. La inimputabilidad............................................................................................. 686

A. Concepto........................ 686

B. Formas........................................................................................... 686

a. Minoría de edad......................................................................... 686

b. Déficits de salud........................................................................... 687

b.l) La anomalía psíquica................. 688

b.2) La grave alteración de la conciencia...................................... 691

b.3) Las alteraciones de la percepción.......................... 692

C. La determinación de una causa de inimputabilidad................ 692

2. El error de prohibición...................................................................................... 694

A. Concepto............................................................. 694

B. Formas de error de prohibición.................... 696

a. Error de prohibición directo............................................................. 696

b. Error de prohibición indirecto..................... 697

c. El error de validez................................................................................ 698

d. El error culturalmente condicionado................................................ 698

C. La vencibilidad del error........................................................... 701

D. El error de prohibición en los delitos culposos......................................... 702

3. Situaciones de inexigibilidad........................................................................... 703

A. Estado de necesidad exculpante................................................ 704

a. Concepto y fundamento................................................................... 704

b. Requisitos.............................................................................................. 707

b.l) El peligro actual que amenace la vida, la integridad corporal

y la libertad.................................. 707

b.2) El peligro no puede evitarse de otro modo ........................... 710

b.3) El círculo de personas privilegiado................ 711

c. Efectos................................................................................................. 711

d. Los deberes especiales de tolerancia.............................................. 712

B. Miedo insuperable....................................................................................... 712

C. Exceso en la legítima defensa................................................................... 715

D. La objeción de conciencia............................ 716

E. El grave peligro para la vida o salud de la gestante................ 718

F. La estrecha vinculación en los delitos de encubrimiento........................ 722

G. El estado de necesidad estatal........................................... 723

Capítulo 17

La INTERVENCIÓN DELICTIVA

I. INTRODUCCIÓN.................. 725

II. LA AUTORÍA......................... 727

1. Las teorías para determinar la autoría.......................................... 728

A. El concepto restrictivo de autor....................... 728

B. El concepto extensivo de autor......¿........ 730

C. La teoría del dominio del hecho.......... 731

D. La autoría como competencia preferente por la configuración del

hecho........................................................................................... 734

2. Propuesta de interpretación.................. 736

A. La autoría en los delitos de dominio: La competencia por organización ........................................................ 737

a. La autoría directa................................... 738

b. La autoría mediata................................. 739

b.l) Fundamento.................. 739

b.2) Clases............... 741

b.3) Límites.............;....................................................................... 748

b. 4) La tentativa en la autoría mediata....... 749

c. La coautoría................................................................ 750

c. l) Fundamento....................... 750

c.2) Elementos............................... 752

c.3) Casos especiales........................................... 754

c.4) Límites....................... 754

c.5) La tentativa en la coautoría....................................................... 755

B. La autoría en los delitos de infracción de un deber: La competencia

institucional......................................................................... 756

III. LA PARTICIPACIÓN................................................................................... 759

1. Fundamento....................................................................................................... 760

A. Teoría de la corrupción o de la culpabilidad............................................ 760

B. Teoría de la pura causación...................................................................... 761

C. Teoría de la participación en el injusto..................................................... 761

D. El injusto único de intervención................................................................ 763

E. Posición personal........................................................................................ 764

2. Los principios de la participación..................................................................... 765

A. La mancomunidad de la participación.................................................. 765

B. La accesoriedad de la participación.................................................. 766

C. La incomunicabilidad de los elementos de naturaleza personal............ 770

3. Formas de participación................................................................................... 771

A. La instigación (o inducción)..................................................................... 772

a. Definición ........................................ 772

b. Fundamento.......................................... 773

c. Elementos........................................................... 774

c. 1) El elemento objetivo............................ 775

c.2) El elemento subjetivo ............. 777

c.3) El elemento final.................. 779

d. Instigación en cadena.................................. 780

e. Penalidad.................. 782

B. La complicidad (o cooperación).............................................................. 783

a. Definición...................................... 783

b. Elementos............................................................. 784

c. Clases..................................................................................................... 786

d. Tentativa......................................................... 787

e. Penalidad............................................... 788

4. ¿Participación en los delitos de infracción de un deber?................................ 788

IV. LA INTERVENCIÓN DELICTIVA EN LOS DELITOS ESPECIALES.................................................................................................................... 789

1. El actuar en lugar de otro................................................................................. 791

A. La relación de representación.................................................................... 792

B. Actuar como órgano de representación o como socio representante.... 794

C. La realización del tipo penal..................................................................... 796

D. Los elementos especiales deben concurrir en la representada................. 797

2. La participación en los delitos especiales..................................................... 798

V. LA INTERVENCIÓN DELICTIVA EN LOS DELITOS CULPOSOS........................................................................................................................ 803

Capítulo 18

Las fases de realización del delito

I. INTRODUCCIÓN................................................................................... 807

II. IDEACIÓN O PROPÓSITO SERIO DE COMETER UN DELITO . 807

III. LOS ACTOS PREPARATORIOS .............................................................. 808

IV. LOS ACTOS DE EJECUCIÓN.................................................................. 810

1. La tentativa: Fundamento del castigo............................................................... 811

2. El alcance de la tentativa................................................................................... 814

3. Tentativa y delito putativo............................................................................... 816

4. Los elementos de la tentativa.................... 819

A. La imputación objetiva: El comienzo de la ejecución sin consumación 819

B. La imputación subjetiva: La decisión de cometer el delito..................... 822

5. La penalidad de la tentativa............................................................................... 825

6. El desistimiento................................................................................................. 826

A. Fundamento............................................................................................... 826

B. Las formas de manifestación del desistimiento...................................... 828

a. El desistimiento en la tentativa acabada................. 829

b. El desistimiento en la tentativa inacabada...................... 830

c. El desistimiento en la tentativa fracasada................................. 830

C. Requisitos del desistimiento..................................................................... 832

a. La eficacia............................................................................................ 832

b. La voluntariedad................................................................................. 835

D. Efecto del desistimiento............................................................................ 837

V. LA REALIZACIÓN DEL HECHO: LA CONSUMACIÓN.................. 838

1. El concepto formal y material de la consumación............... 838

2. El arrepentimiento activo.................................. 840

A. La criminalización en el estado previo a la lesión y reparación del

daño............................................................................................................. 841

B. La escasa reprochabilidad y la reparación del daño................................ 843

C. La contribución al esclarecimiento del delito.......................................... 843

VI. EL AGOTAMIENTO DEL DELITO........................................................... 844

Capítulo 19 El concurso de delitos

I. INTRODUCCIÓN.................................... 847

II. EL CONCURSO DE LEYES O CONCURSO APARENTE DE

DELITOS......................................................... 847

1. Fundamento dogmático........................ 849

2. Los criterios de vinculación en el concurso de leyes....................................... 850

A. El principio de especialidad............................................................... 851

B. El principio de subsidiariedad................................................................... 854

C. El principio de consunción................................................................. 857

D. ¿Principio de alternatividad? ...................................................................... 858

3. Consecuencias jurídicas del concurso de leyes........................ 860

A. La modificación de las consecuencias jurídicas del tipo penal desplazante..................... 860

B. La recuperación de la aplicabilidad de los tipos penales desplazados...... 861

III. EL CONCURSO DE DELITOS...................... 862

1. Concurso ideal de delitos................... 866

A. Concepto...................................................................................................... 866

B. Formas de manifestación de concurso ideal de delitos........................... 868

a. Identidad completa................................................... 868

b. Identidad parcial.................. 868

c. Identidad por vinculación (VerklamMerung).................................... 869

C. Consecuencias jurídicas..................................................... ....................... 870

a. El principio de exasperación.............................................................. 871

b. El principio de combinación............................................................. 872

2. Concurso real de delitos..................................... 873

A. Concepto......................... 873

B. Consecuencias jurídicas.............................................................................. 874

3. Supuestos de unidad de delito........................................................................... 878

A. Unidad de delito con base en la interpretación de los tipos penales..... 878

a. La realización típica iterativa............................................................... 879

b. La realización típica sucesiva.............. 880

c. Los delitos permanentes.................. 881

d. Los delitos de varios actos: En especial los delitos compuestos....... 882

B. Supuestos de unidad de delito legalmente determinados......... 882

a. El delito continuado............................................................................ 882

a.l) Fundamento............................................................................ 883

a.2) Naturaleza jurídica............................................................... 885

a.3) Elementos del delito continuado........................................... 886

a.4) Consecuencia jurídica............................................................. 892

b. El delito masa.................................................................................... 892

c. El delito colectivo .............................................................................. 894

4. Concurrencia posterior: Concurso real retrospectivo.............. 895

Capítulo 20

La teoría del delito para las personas jurídicas

I. INTRODUCCIÓN............................................................. 899

II. ¿RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA O PENAL?....................... 900

III. EL SISTEMA DE ATRIBUCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL

A LA PERSONA JURÍDICA......................................................................... 902

1. El modelo de atribución del hecho de otro..................................................... 902

2. El modelo de la responsabilidad por hecho propio......................................... 903

A. El injusto autónomo.................................................................................... 904

B. El injusto común.......................................................................................... 905

3. El modelo de atribución de la Ley N° 30424.................................................. 906

A. La imputación objetiva................................................................................ 909

B. La imputación subjetiva............................................................................ 911

C. La intervención delictiva............................................................................. 913

D. La culpabilidad................................................................................... 915

IV. EL MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS................ 917

1. El efecto exoneratorio: ¿Causa de exclusión de la punibilidad o falta de la

creación de un riesgo prohibido?....................................................................... 918

2. Atenuación de la pena..................... 919

CUARTA PARTE

LAS CONSECUENCIAS JURÍDICAS DEL DELITO

Capítulo 21 La pena

I. INTRODUCCIÓN.................... 925

II. LA PUNIBILIDAD...................................................... 927

1. Necesidad, ubicación y fundamento................ 927

2. Los presupuestos de la punibilidad.......................... 930

A. Las condiciones objetivas de punibilidad................................................. 931

B. Las causas de exclusión de la punibilidad.................. 931

a. Causas personales de exclusión de la punibilidad............................ 932

b. Causas materiales de exclusión de la punibilidad............................ 932

3. Consecuencias dogmáticas............................................................................... 933

A. El error sobre la punibilidad...................................................................... 933

B. La intervención delictiva........................................................................... 934

C. El momento y el lugar del delito............................................................. 936

4. Las figuras emparentadas.................................................................................... 936

A. Los presupuestos de procedibilidad.......................................................... 937

B. Las causas de levantamiento de la pena................................................... 940

C. Causas de extinción de la acción penal.................................................... 940

a. La muerte del imputado.................................................................... 941

b. La prescripción del delito................ 941

b.l) Concepto y fundamento................................. 941

b.2) La determinación del plazo de prescripción.......................... 942

b.3) El cómputo del plazo de prescripción.................................... 945

b.4) El plazo extraordinario de prescripción.................................. 946

b. 5) La interrupción y la suspensión del cómputo del plazo de

prescripción............................................................................. 947

c. La amnistía..................... 950

d. El derecho de gracia........................................ 951

e. La cosa juzgada.......................... 952

f. El desistimiento y la transacción en los delitos de acción privada.. 954

III. LA DETERMINACIÓN DE LA PENA....................................................... 954

1. El marco penal abstracto ................................................ 956

A. La clase de pena........................................................................................... 956

a. La pena privativa de libertad...................... 957

b. Las penas restrictivas de libertad: La expulsión del país de extranjeros ........................................................................................................ 959

c. Las penas limitativas de derechos....................................................... 960

c. 1) La prestación de servicios a la comunidad.............................. 961

c.2) La limitación de días libres .......................... 962

c.3) La inhabilitación................................................................ 964

d. La pena de multa............................................................................... 969

B. El marco penal mínimo y máximo......................................................... 971

a. El principio de legalidad.................................................................... 971

b. El principio de proporcionalidad....................................................... 972

2. La concreción legal del marco penal................................................................ 974

A. Las circunstancias genéricas modificativas de la responsabilidad........... 975

a. Las agravantes genéricas cualificadas.................................................. 978

a. 1) El prevalimiento del cargo........................................................ 979

a.2) La comisión del delito desde un centro penitenciario.......... 979

a.3) Los servicios de transporte de pasajeros.................................. 980

a.4) La reincidencia y la habitualidad.................. 980

a.5) El uso de menores...................................................................... 985

a.6) El abuso de parentesco.............................................................. 986

a. 7) Crimen organizado......................... 986

b. Las atenuantes genéricas privilegiadas................................................ 987

c. Concurrencia de circunstancias genéricas modificativas del marco

penal abstracto..................................................................................... 989

B. Las circunstancias específicas modificativas del marco penal abstracto . 991

C. Concurso de delitos................................................................................... 992

3. La individualización de la pena....................................................................... 995

A. La proporcionalidad como principio informador de la individualización de la pena............................................................................................. 997

a. El juicio de idoneidad: El principio de culpabilidad........................ 997

b. El juicio de necesidad: En especial, la alternatividad penal............ 998

b. 1) La suspensión de la ejecución de la pena................................ 1000

b.2) La reserva del fallo condenatorio.............................................. 1008

b.3) La sustitución de penas............................................................. 1012

b.4) La conversión de penas................................................. 1013

c. El juicio de proporcionalidad en sentido estricto: los criterios de

individualización de la pena................................................................ 1015

B. Los criterios de individualización judicial de la pena.............................. 1020

a. El sistema abierto de determinación.................................................. 1020

b. La dirección de la valoración................ 1021

c. La prohibición de doble valoración............................................. 1022

d. La ordenación de las circunstancias de individualización judicial

de la pena en función de las categorías del delito............................. 1023

d.l) Los criterios referidos al injusto objetivo.................. 1023

d.2) Los criterios referidos al injusto subjetivo ............................. 1027

d.3) Los criterios referidos a la culpabilidad................ 1028

C. El sistema.de individualización de la pena por tercios............................ 1030

D. Las reglas de bonificación procesal .......................................................... 1032

4. El caso especial de las penas a las personas jurídicas: la Ley N° 30424........ 1033

A. El marco penal abstracto........................................................................... 1033

B. El marco penal abstracto-concreto........................................................... 1034

C. La individualización de la pena................................................................ 1035

IV. LAS CAUSAS DE EXTINCIÓN DE LA PENA...................................... 1036

1. La muerte del condenado...................................... 1036

2. La prescripción de la pena...................................................................... 1037

3. El cumplimiento de la pena..................................................................... 1037

4. La amnistía y el indulto...................................................................................... 1038

5 . La exención de pena................................................................................ 1039

6. El perdón del ofendido en los delitos de acción privada.............................. 1041

Capítulo 22

Las medidas de seguridad

I. INTRODUCCIÓN..................... 1043

II. LA LEGITIMIDAD DE LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD ...................1045

1. Fundamento........................................................................................................ 1045

2. Los principios informadores de las medidas de seguridad.............................. 1048

A. El principio de legalidad............................................................................. 1049

B. La postdelictualidad.................................................................................... 1051

C. El principio de proporcionalidad............................................................... 1051

III. NATURALEZA JURÍDICA........................................ 1053

IV. LOS PRESUPUESTOS................................................................................... 1054

1. La realización de un delito................................................................................. 1055

2. La peligrosidad criminal.............................................................. 1056

3. El caso de los imputables relativos o peligrosos....................................... 1058

V. CLASES................................................................................. 1058

1. La internación...................................................................................................... 1059

2. El tratamiento ambulatorio........................ 1061

VI. EL PROCESO DE SEGURIDAD.................................. 1062

Capítulo 23

Las consecuencias accesorias

I. INTRODUCCIÓN........................................................................................ 1067

II. EL DECOMISO................................................................................................. 1068

1. El decomiso de objetos, instrumentos y efectos del delito....................... 1069

A. Fundamento.................................................................................................. 1070

a. El decomiso de objetos del delito...................................................... 1070

b. El decomiso de instrumentos del delito..................... 1071

c. El decomiso de efectos del delito....................... 1072

B. Naturaleza.............................................................................. 1074

C. Procedencia................................................................................................... 1075

a. Los bienes relacionados con el delito................................................. 1075

b. El decomiso facultativo o parcial........................................................ 1077

c. El decomiso de bienes en manos de terceros...................................... 1077

d. El decomiso y la reparación civil......................................................... 1078

e. La legitimidad procesal....................................................................... 1079

D. Formas especiales de decomiso................................................................... 1079

a. El decomiso sustitutivo........................................................................ 1079

b. El decomiso de valor equivalente........................................................ 1080

c. El decomiso ampliado......................................................................... 1081

E. La extinción de dominio.......................................................... 1082

a. Ámbito de aplicación................................................................. 1082

b. La preminencia procesal.................................................................. 1083

c. Fundamento........................................................ 1084

d. Las etapas del proceso de extinción de dominio............................... 1085

F. Destino final de los bienes decomisados................................................... 1089

G. La incautación cautelar....................... 1090

2. El decomiso de ganancias de las personas jurídicas..................................... 1091

A. Fundamento...................................... 1092

B. Requisitos...................................................................................................... 1094

III. LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A LAS PERSONAS JURÍDICAS...................... 1095

1. Fundamento.............................................................................................. 1096

2. Naturaleza jurídica.............................................................................................. 1097

A. Las consecuencias accesorias como sanciones penales................... 1098

B. Las consecuencias accesorias como medidas preventivas........................ 1099

C. Torna de posición........................................................................................ 1101

3. Presupuestos......................................................................................................... 1104

A. Presupuestos materiales.............................................................................. 1104

a. El hecho principal.............................. 1104

b. Juicio de prognosis............................................................................... 1108

c. Test de proporcionalidad................................................................... 1109

B. Presupuestos procesales............... 1110

a. Incorporación al proceso penal.......................................................... 1110

b. Parte procesal......................... 1112

4. Clases................................ 1113

A. Clausura de locales o establecimientos con carácter temporal o definitivo................................................................................................................. 1113

B. Suspensión de las actividades de la sociedad, asociación, fundación,

cooperativa o comité por un plazo no mayor de dos años..................... 1114

C. Prohibición a la sociedad, fundación, asociación, cooperativa o comité

de realizar en el futuro actividades de la clase de aquéllas en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito....................... 1115

D. La disolución de la sociedad, asociación, fundación, cooperativa o comité............................................................................................................... 1116

E. La intervención de la persona jurídica.................... 1116

5. Carácter facultativo u obligatorio de las consecuencias accesorias................. 1117

6. Los criterios de determinación de las consecuencias accesorias aplicables a

personas j urídicas............................................................................................... 1118

7. La imposición cautelar de consecuencias accesorias aplicables a personas

jurídicas................................................................................................................. 1120

IV. MEDIDAS PREVENTIVAS PREVISTAS EN LEYES ESPECIALES... 1122

Capítulo 24 La reparación civil

I. INTRODUCCIÓN......................................................................................... 1125

II. LA REPARACIÓN CIVIL DERIVADA DEL DELITO.......................... 1126

1. Sistema de determinación................................................................................... 1126

2. La determinación de la responsabilidad civil en el proceso penal.................. 1128

A. Naturaleza jurídica...................................................................................... 1128

B. Fundamento.......................................................... ...................................... 1130

G Los elementos.............................................................................................. 1131

a. La acción dañosa.................................................................................. 1131

b. El daño...................................... 1132

c. La relación de causalidad................................................................. 1133

d. Los factores de atribución.................................................................. 1134

3. Alcance de la reparación civil............................................................................. 1135

A. La restitución del bien.............................................................................. 1135

B. La indemnización por daños y perjuicios................................................ 1136

C. La anulación de transferencias................................................................... 1138

4. Los sujetos de la reparación civil...................................................................... 1139

A. Los responsables civiles................................................................................ 1139

B. El actor civil................................................................................................. 1141

5. El incumplimiento del pago de la reparación civil.......................................... 1141

6. Las vías judiciales...........................................*................................................. 1143

Bibliografía............................................................................................ 1147


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